प्रत्येक वर्ष की शुरुआत में, कंपनी नकद शेष सीमा को संशोधित करने और इस मूल्य को अपने सर्विसिंग बैंक के साथ समन्वयित करने के लिए बाध्य है। यह नियम रूसी संघ के सेंट्रल बैंक नंबर 14-पी दिनांक 05.01.1998 के विनियमन द्वारा स्थापित किया गया है। यह उद्यम की बारीकियों और मोड, नकद कारोबार की मात्रा, बैंक को नकद जमा करने की प्रक्रिया और अवधि, सप्ताहांत और शाम को बैंक द्वारा सर्विसिंग की संभावना और अन्य कारकों को ध्यान में रखता है।
यह आवश्यक है
गणना प्रपत्र संख्या 0408020।
अनुदेश
चरण 1
नकद शेष राशि की सीमा स्थापित करने के लिए फॉर्म संख्या 0408020 के अनुसार गणना का प्रयोग करें। शुरुआत में कंपनी के खाते का नाम और विवरण भरें, सर्विसिंग बैंक का नाम बताएं।
चरण दो
पिछले तीन महीनों के दौरान उद्यम के कैशियर पर प्राप्त नकद आय की राशि की गणना करें। इस मामले में, न केवल आय को ही सारांशित किया जाता है, बल्कि ऋण, निर्धारित धन और अन्य आय के रूप में नकद प्राप्तियां भी होती हैं। पिछले तीन महीनों के लाभ को उस अवधि के कार्य दिवसों की संख्या से विभाजित करके औसत दैनिक राजस्व निर्धारित करें।
चरण 3
पिछले तीन महीनों में यात्रा, सामान्य और अन्य खर्चों पर खर्च की गई नकद राशि की गणना करें। यह मजदूरी और सामाजिक लाभों के भुगतान की लागत को ध्यान में नहीं रखता है। संगठन के औसत दैनिक नकद व्यय का निर्धारण करें।
चरण 4
उपयुक्त गणना लाइनों में प्रमुख आंकड़े दर्ज करें। यदि इस अवधि के दौरान उद्यम में कोई गतिविधि नहीं होती है, तो नियोजित या अपेक्षित लाभ या व्यय का संकेत दें।
चरण 5
बैंक को ओवर-लिमिट राजस्व जमा करने की समय सीमा निर्धारित करें। उद्यम के काम के घंटों को इंगित करें और आय के वितरण के समय पर सहमत हों। सर्विसिंग बैंक के स्थान से उद्यम की दूरस्थता पर भी ध्यान दें। इन संकेतकों के आधार पर, बैंक नकद स्वीकार करने के लिए सेवा की शर्तों पर निर्णय लेता है।
चरण 6
अनुरोध की गई सीमा की राशि और उस उद्देश्य को इंगित करें जिसके लिए आप आने वाली नकद आय को खर्च करने की योजना बना रहे हैं। जांचें कि क्या कंपनी के पास कोई बजट बकाया है। यह कारक मुख्य हो सकता है जो नकद शेष सीमा निर्धारित करने के बैंक के निर्णय को प्रभावित करेगा।
चरण 7
नकद शेष राशि की सीमा निर्धारित करने के लिए गणना की दो प्रतियां बैंक को जमा करें। उनमें से प्रत्येक पर, बैंक सीमा की स्वीकृत राशि डालता है और उन उद्देश्यों को इंगित करता है जिनके लिए कंपनी को कैशियर के पास आने वाली आय से नकद खर्च करने की अनुमति है। उसके बाद, एक प्रति संगठन को वापस कर दी जाती है।
