वित्तीय और आर्थिक गतिविधियों में लगे संगठनों को नकद अनुशासन का पालन करना चाहिए। संगठन के कैश डेस्क का उपयोग करके नकदी जारी करना, स्वीकृति और भंडारण किया जाता है। डाक टिकट, विनिमय बिल, चेक और अन्य प्रतिभूतियां भी हो सकती हैं। प्रबंधकों को नकदी का ध्यान रखना चाहिए और नकदी अनुशासन बनाए रखना चाहिए।
अनुदेश
चरण 1
सबसे पहले, एक कर्मचारी नियुक्त करें जो सभी नकद लेनदेन के लिए जिम्मेदार होगा। यदि आपके पास स्टाफिंग टेबल में कैशियर की स्थिति है, तो ये जिम्मेदारियां उसे सौंपी जाती हैं। उसके साथ एक रोजगार अनुबंध, साथ ही पूर्ण व्यक्तिगत वित्तीय जिम्मेदारी पर एक दस्तावेज दर्ज करें। ऐसे कर्मचारी की अनुपस्थिति में जिम्मेदारी मुख्य लेखाकार या स्वयं प्रबंधक के कंधों पर आ जाती है।
चरण दो
उद्यम के कैश डेस्क से धन के भंडारण और जारी करने के लिए एक कमरा तैयार करें। कृपया ध्यान दें कि यह सुरक्षित जमा बॉक्स के साथ एक सुरक्षित स्थान होना चाहिए।
चरण 3
ताकि आप कैश डेस्क पर कैश रख सकें, नए कैलेंडर वर्ष से पहले आपकी सेवा करने वाले बैंक को कैश लिमिट कैलकुलेशन सबमिट करें। इस दस्तावेज़ में, पिछले तीन महीनों के लिए राजस्व, भुगतान की गई राशि, औसत दैनिक आय और अन्य जानकारी का संकेत दें।
चरण 4
विशेष रूप से डिज़ाइन किए गए प्रपत्रों का उपयोग करके सभी नकद लेनदेन निष्पादित करें। उदाहरण के लिए, एक रिपोर्ट के लिए धन जारी करते समय, एक व्यय नकद आदेश तैयार करें। इस घटना में कि कर्मचारी अप्रयुक्त जवाबदेह राशि लौटाता है, नकद रसीद आदेश जारी करें। अगर उसने खर्च साबित करने वाले दस्तावेज जमा किए हैं, तो एक अग्रिम रिपोर्ट भरें।
चरण 5
दिन के अंत में, कैश बुक के लिए एक खुला पत्ता और कैशियर की रिपोर्ट के लिए एक शीट बनाएं। नकदी प्रवाह दर्ज किए जाने की स्थिति में इन कार्यों को करने की आवश्यकता है।
चरण 6
इस घटना में कि आप कैश रजिस्टर उपकरण का उपयोग करने की योजना बना रहे हैं, आपको इसे कर कार्यालय में पंजीकृत करना होगा। सामान बेचने की प्रक्रिया में ग्राहकों को सीसीपी के माध्यम से की गई रसीदें दें।
चरण 7
यदि आप आपूर्तिकर्ताओं के साथ नकद भुगतान करने की योजना बना रहे हैं, तो आपको पता होना चाहिए कि एक अनुबंध के तहत आप नकद में 100,000 से अधिक रूबल का भुगतान नहीं कर सकते हैं, अन्यथा आप नकद अनुशासन का उल्लंघन करेंगे।
