संगठन में नकद लेनदेन प्राथमिक दस्तावेजों में परिलक्षित होना चाहिए। नकद लेनदेन के लिए, एक व्यय नकद आदेश (CKO) का उपयोग किया जाता है, जिसके आधार पर कैश डेस्क से नकद जारी किया जाता है। एक व्यय नकद आदेश पर धनराशि जारी करना केवल उस दिन किया जाता है जिस दिन दस्तावेज़ तैयार किया जाता है। एक व्यय नकद आदेश के रूप में एक अनुमोदित KO-2 फॉर्म होता है।
यह आवश्यक है
- - केओ-2 फॉर्म का फॉर्म।
- - कैश डेस्क (आदेश, आदेश, अग्रिम रिपोर्ट, आदि) से धन जारी करने का आधार देने वाले दस्तावेज।
अनुदेश
चरण 1
"संगठन" पंक्ति में अपने संगठन का पूरा नाम और ओकेपीओ कोड इंगित करें।
चरण दो
कॉलम "दस्तावेज़ संख्या" और "आरेखण की तिथि" में नकद निपटान की क्रम संख्या और धन जारी करने की तिथि दर्ज करें।
चरण 3
कॉलम "संबंधित खाता" में उस खाते को इंगित करें, जिसके डेबिट में आप कैश डेस्क से जारी राशि को "क्रेडिट" - खाता 50 में दर्शाएंगे।
चरण 4
"राशि" कॉलम में, जारी की गई राशि के साथ आंकड़े भरें।
चरण 5
"इश्यू" लाइन में, उस व्यक्ति का उपनाम, नाम और संरक्षक इंगित करें जिसे कैश डेस्क से पैसा जारी किया गया है।
चरण 6
"कारण" कॉलम में, धन जारी करने का उद्देश्य लिखें, उदाहरण के लिए, "आय बैंक को सौंप दी गई", "रिकॉर्ड पर जारी"।
चरण 7
एक बड़े अक्षर के साथ "राशि" पंक्ति में, राशि का संकेत दें: रूबल - शब्दों में, कोप्पेक - संख्याओं में।
चरण 8
"अटैचमेंट" लाइन में, उन दस्तावेजों को दर्ज करें जिनके आधार पर जारी किया जाता है: नाम, संख्या और तैयारी की तारीख।
चरण 9
प्रबंधक और मुख्य लेखाकार को हस्ताक्षर के लिए एक व्यय नकद आदेश जमा करें। "प्राप्त" पंक्ति में धन प्राप्त करने वाले को प्राप्त राशि को शब्दों में दर्ज करना होगा।
चरण 10
"टू" लाइन में, प्राप्तकर्ता की पहचान साबित करने वाले दस्तावेज़ का विवरण इंगित करें।
