किसी खाते को ब्लॉक करना सबसे कठोर और प्रभावी उपायों में से एक है जो घरेलू कानून के मानदंडों के विपरीत व्यय लेनदेन के संचालन को रोकने के लिए या देनदार के खिलाफ मौद्रिक दावों की संतुष्टि सुनिश्चित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। किसी खाते को अवरुद्ध करने के लिए कई कानूनी आधार हैं।
चालू, चालू या जमा खाते को ब्लॉक करना लेन-देन खर्च करने पर एक अस्थायी प्रतिबंध है, जो बैंक द्वारा लगाया जाता है। इस मामले में, आने वाली धनराशि को खातों में जमा करना बिना किसी प्रतिबंध के होता है। रूसी संघ के नागरिक संहिता का अनुच्छेद 858 खातों को अवरुद्ध करने के लिए 2 आधार प्रदान करता है:
- खाते में धन की जब्ती - बैंक एक निश्चित राशि को अवरुद्ध करता है, लेकिन आप शेष धन का उपयोग कर सकते हैं;
- खातों पर लेन-देन का निलंबन - मालिक धन का हस्तांतरण या निकासी नहीं कर सकता है।
ये अंतरिम उपाय बजट, कानूनी इकाई या नागरिक को खाताधारक के ऋण का भुगतान करने के इरादे से धन की सुरक्षा की गारंटी देते हैं।
खाते की जब्ती के कारण
अदालत के फैसले या बेलीफ के आदेश के आधार पर न्यायिक अधिकारियों द्वारा धन की जब्ती लगाई जाती है। गिरफ्तारी के आधार पर विचार किया जाता है:
- आपराधिक कार्यवाही में एक नागरिक दावा हासिल करने के उपाय के रूप में कार्य करने वाला एक अदालत का आदेश;
- सिविल कार्यवाही में दावा हासिल करने के उपाय के रूप में इस्तेमाल किया गया एक अदालत का फैसला
- देनदार संग्रह की संपत्ति पर आवेदन करने की आवश्यकता।
संचालन का निलंबन
रूसी कानून बैंक खातों पर डेबिट लेनदेन के निलंबन के लिए कई आधार प्रदान करता है। विशेष रूप से, रूसी संघ के टैक्स कोड का अनुच्छेद 76 आपको निम्नलिखित की स्थिति में कंपनियों और उद्यमियों के खातों को ब्लॉक करने की अनुमति देता है:
- कर, या जुर्माना, दंड का भुगतान करने के लिए कर अधिकारियों की आवश्यकताओं का पालन करने में विफलता
- स्थापित समय सीमा के भीतर कर रिटर्न जमा करने में विफलता;
- टैक्स ऑडिट के परिणामों के आधार पर निर्णय लेना।
इन तालों का अर्थ करदाता से बकाया कर वसूल करने का अवसर प्रदान करना है। बजट में ऋण की पूरी राशि का भुगतान करने के बाद, या संचालन के निलंबन को रद्द करने के संघीय कर सेवा निरीक्षणालय के निर्णय के आधार पर खाते को अनब्लॉक किया जा सकता है।
किसी खाते को अवरुद्ध करने के सबसे सामान्य कारणों में से एक कानून संख्या 115-एफजेड की आवश्यकताओं की पूर्ति है, लेनदेन के निलंबन से संबंधित यदि वे धन शोधन या आतंकवादी वित्तपोषण से संबंधित हो सकते हैं। विधायकों ने लेन-देन की एक विस्तृत सूची तैयार की है जो संदिग्ध हैं, इसलिए बैंकों को 5 दिनों तक डेबिट लेनदेन को स्वतंत्र रूप से निलंबित करने का अवसर दिया जाता है। इस समय के दौरान, खाताधारक लेन-देन की "शुद्धता" का दस्तावेजीकरण करने या उसके द्वारा प्राप्त धन की उत्पत्ति को स्पष्ट करने के लिए बाध्य है।
इसके अलावा, बैंक Rosfinmonitoring के संकल्प के साथ 30 दिनों तक के लिए परिचालन को निलंबित कर सकता है, या Rosfinmonitoring के संबंधित विवरण के आधार पर खाते पर डेबिट लेनदेन को पूरी तरह से समाप्त कर सकता है, इसके निरसन तक।
