नकद आय प्राप्त करने वाली सभी फर्मों को इसे रूसी कानून के अनुसार बैंक में जमा करना होगा। एक बैंक के साथ संबंध स्थापित करने के लिए, एक संगठन को इसके साथ एक चालू खाता खोलने की आवश्यकता होती है। उनमें से कई हो सकते हैं, दोनों एक ही बैंक में और अलग-अलग।
अनुदेश
चरण 1
चालू खाता खोलते समय, कंपनी नकद शेष राशि की सीमा निर्धारित करती है। बैंक को स्थापित सीमा को नियंत्रित करने का अधिकार है, यह जाँच कर कि क्या इसे पार नहीं किया गया है। नकद शेष सीमा की गणना पिछली कार्य तिमाही के लिए फर्म की आय और व्यय के आधार पर की जाती है। यदि कंपनी राजस्व की मात्रा बढ़ाने की योजना बना रही है, तो सीमा को अधिक हद तक पुनर्गणना किया जा सकता है। यदि कंपनी ने बैंक को नकद शेष की सीमा की गणना के लिए टर्नओवर की जानकारी प्रदान नहीं की है, तो उसे जुर्माना लग सकता है, क्योंकि प्राप्त सभी आय को सीमा से अधिक माना जाएगा।
चरण दो
निर्धारित सीमा से अधिक की राशि बैंक को सुपुर्दगी के अधीन है। ऐसा करने के लिए, आपको नकद योगदान के लिए एक घोषणा करनी होगी। यह दस्तावेज़ कंपनी के एक कर्मचारी द्वारा भरा जाता है जो आय दान करता है, या एक बैंक प्रतिनिधि। अधिकांश वाणिज्यिक बैंक यह सेवा प्रदान करते हैं। नकद योगदान की घोषणा में तीन भाग होते हैं: घोषणा ही, एक रसीद और एक आदेश। रसीद कंपनी के एक कर्मचारी को जारी की जाती है और ऑपरेशन की पुष्टि करने के लिए नकद बहिर्वाह आदेश से जुड़ी होती है।
चरण 3
नकद संग्रह का उपयोग करके बैंक को आय की सुपुर्दगी की जा सकती है। इस विधि के निर्विवाद फायदे हैं। संग्रह सेवाओं का उपयोग करते हुए, कंपनी कुछ भी जोखिम नहीं उठाती है, क्योंकि उसे अपने दम पर बैंक को बड़ी मात्रा में वितरण नहीं करना पड़ता है। और अगर कंपनी का बैंक के साथ नकद संग्रह समझौता है, तो बाद वाला नकद शेष सीमा के लिए आंशिक रूप से जिम्मेदार होगा। कलेक्टरों की गलती से नकदी का निर्यात नहीं होने पर कंपनी जुर्माने से बच सकेगी।
चरण 4
कलेक्टरों के साथ धन हस्तांतरित करते समय, लेखाकार एक कवर शीट भरता है, जिसकी एक प्रति कंपनी के पास रहती है, दूसरी बैंक को हस्तांतरित कर दी जाती है। खाते में धनराशि जमा करने के बाद, बैंक कंपनी के एकाउंटेंट को ऑपरेशन की पुष्टि के लिए एक स्मारक आदेश भेजता है। नकद संग्रह सेवाओं से जुड़ा एकमात्र नुकसान यह है कि कंपनी अतिरिक्त लागत वहन करती है।
