परिचालन वित्तीय नियोजन में एक भुगतान कैलेंडर, नकद योजना, ऋण की आवश्यकता की गणना शामिल है। प्रक्रिया के लिए धन्यवाद, समय पर भुगतान करना, कंपनी के भीतर और उसके बाहर पैसे की आवाजाही को नियंत्रित करना संभव हो जाता है।
परिचालन वित्तीय नियोजन वर्तमान के अतिरिक्त है। उद्यम की वित्तीय सफलता सुनिश्चित करने के लिए, कंपनी के खाते में वास्तविक आय की प्राप्ति को नियंत्रित करने के लिए प्रक्रिया शुरू की गई है। समस्याओं को हल करने के लिए, आर्थिक विकास के रुझान, मुद्रास्फीति की प्रक्रियाओं और उत्पादन प्रौद्योगिकियों में संभावित समायोजन को ध्यान में रखते हुए, वस्तुनिष्ठ जानकारी का उपयोग किया जाता है।
परिचालन वित्तीय योजना में ड्राइंग शामिल है:
- भुगतान कैलेंडर;
- नकद योजना;
- अल्पकालिक ऋण की आवश्यकता की गणना।
भुगतान अनुसूची
यह एक ऐसा रूप है जो कंपनी के निपटान, मुद्रा और अन्य खातों के माध्यम से वित्त के कारोबार का विस्तार से वर्णन करता है। इस डेटा के आधार पर धन के उपयोग की योजना सभी समय सीमा को ध्यान में रखकर बनाई जा सकती है। यह आपको निपटान करने, विभिन्न सरकारी निधियों को समय पर भुगतान करने की अनुमति देता है।
कैलेंडर एक महीने के लिए तैयार किया जाता है। सूचना को कम समय अंतराल में तोड़ा जा सकता है। इस तरह के फॉर्म की शर्तें और मात्रा वित्त के मुख्य संस्करणों की आवृत्ति को ध्यान में रखते हुए निर्धारित की जाती हैं। दस्तावेज़ के लिए धन्यवाद, आप कठिन वित्तीय स्थितियों, संकटों में धन के खर्च को प्रभावी ढंग से नियंत्रित कर सकते हैं।
नकद योजना
इसे उद्यम के निपटान विभाग के माध्यम से नकदी की आवाजाही की योजना के रूप में समझा जाता है। यह बैंकों द्वारा वित्त पोषण की समय पर प्राप्ति सुनिश्चित करता है, उनकी गतिविधियों की निगरानी की अनुमति देता है। नकद योजना, कैलेंडर के विपरीत, एक तिमाही के लिए तैयार की जाती है।
नकद योजना के चार मुख्य खंड हैं:
- नकदी प्रवाह का स्रोत;
- लागत;
- वेतन भुगतान;
- पहले से निर्धारित तिथियों के लिए वेतन कैलेंडर।
वित्तीय ऋण संस्थानों को एक दस्तावेज जमा करते समय, नकदी की शेष राशि दर्ज की जाती है, विभिन्न सीमाएं निर्धारित की जाती हैं। वाणिज्यिक वित्तीय संस्थानों के साथ बातचीत करते समय, नकद कारोबार की गणना की जाती है। डेटा को विभिन्न अधिकारियों और रूसी संघ के सेंट्रल बैंक में स्थानांतरित किया जाता है। उत्तरार्द्ध में, देश के लिए कारोबार का पूर्वानुमान बनता है।
अल्पकालिक ऋण की आवश्यकता की गणना
यह योजना अनुभाग प्रासंगिक है यदि कंपनी को अल्पकालिक ऋण की आवश्यकता है। गणना में ऋण के आकार की गणना, अंत में बैंक को वापस करने के लिए आवश्यक राशि शामिल है। क्रेडिट इवेंट की दक्षता और अपेक्षित राजस्व को ध्यान में रखा जाता है। उत्तरार्द्ध को दंड को बाहर करने के लिए भुगतान अनुसूची का अनुपालन सुनिश्चित करना चाहिए।
अंतिम चरण एक विश्लेषणात्मक सारांश नोट की तैयारी है। यह वित्त के साथ कंपनी के नियोजित प्रावधान, उनके गठन के स्रोतों के बारे में निष्कर्ष निकालता है।
इस प्रकार, नियोजन प्रबंधन गतिविधियों का एक अभिन्न अंग है। यह आपको वित्तीय प्रवाह को सही ढंग से वितरित करने के लिए, कंपनी के विकास लक्ष्यों को ठोस बनाने की अनुमति देता है। योजनाओं की मदद से, एक उद्यम जल्दी और बिना त्रुटियों के वर्तमान गतिविधियों का समर्थन करने के लिए आवश्यक वित्तीय संसाधनों की मात्रा निर्धारित कर सकता है, व्यक्तिगत वित्तीय लेनदेन के लिए अनुक्रम और समय स्थापित कर सकता है।
