नकद सीमा वह अधिकतम राशि है जो एक संगठन कार्य दिवस के अंत में अपने कैश डेस्क पर छोड़ सकता है। नकद शेष सीमा कंपनी की गणना के आधार पर वर्ष में एक बार निर्धारित की जाती है और कंपनी की सेवा करने वाले बैंक द्वारा अनुमोदित होती है। इस मुद्दे को रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के विनियमन दिनांक 05.01.1998 द्वारा नियंत्रित किया जाता है। नंबर 14-पी "रूसी संघ के क्षेत्र में नकदी परिसंचरण के संगठन के नियमों पर"।
यह आवश्यक है
- दिमागीपन;
- साक्षरता;
- सूत्रों का ज्ञान।
अनुदेश
चरण 1
फॉर्म नंबर ०४०८०२० को २ प्रतियों में लें। इसका उद्देश्य नकद शेष सीमा की गणना के लिए डेटा दर्ज करना और कंपनी के कैश डेस्क पर प्राप्त आय से नकद खर्च करने के लिए परमिट जारी करना है। कंपनी का नाम, चालू खाते की संख्या और उस बैंक का नाम दर्ज करें जिसमें आप भुगतान जमा करते हैं।
चरण दो
सभी राशियों को हजार रूबल में भरें। "पिछले 3 महीनों के लिए नकद और नकद प्राप्तियां" फ़ील्ड में, निर्दिष्ट अवधि के लिए कैशियर को वास्तविक प्राप्तियां इंगित करें। यदि राजस्व की मात्रा में तीव्र परिवर्तन हुए हैं, तो पिछले माह के आंकड़े उपलब्ध कराएं। उन व्यवसायों के लिए जो अभी कैशियर के साथ काम करना शुरू कर रहे हैं, अगले महीने के लिए अपेक्षित राशि का संकेत दें। यदि कैशियर के पास नकद रसीद नहीं है, तो डैश लगाएं।
चरण 3
राजस्व की कुल निर्दिष्ट राशि को बिलिंग अवधि के लिए कार्य दिवसों की संख्या से विभाजित करें। "औसत दैनिक राजस्व" फ़ील्ड में परिणामी संख्या दर्ज करें। औसत दैनिक राजस्व को प्रति दिन काम किए गए घंटों की संख्या से विभाजित करें। "औसत प्रति घंटा आय" फ़ील्ड में परिणाम दर्ज करें।
चरण 4
पिछले 3 महीनों के लिए कंपनी के कैश डेस्क से नकद व्यय की वास्तविक राशि की गणना करें। कृपया ध्यान दें कि वेतन और सामाजिक लाभ गणना में शामिल नहीं हैं। इसी तरह, आइटम 1 के लिए, वॉल्यूम में तेज बदलाव के मामले में, पिछले महीने के डेटा को इंगित करें, और नई बनाई गई फर्मों के लिए - नियोजित राशि। अपनी औसत दैनिक खपत की गणना करें और भरें।
चरण 5
उन शर्तों को इंगित करें जिनमें आप आय को सौंपने की योजना बना रहे हैं (दैनिक, अगले दिन, हर कुछ दिन)। शब्द को उचित ठहराया जाना चाहिए, इसके लिए "व्यावसायिक घंटे" और "आय की डिलीवरी का समय" फ़ील्ड भरे हुए हैं। यदि व्यवसाय 18.00 या 19.00 तक खुला रहता है, तो समय सीमा आमतौर पर प्रतिदिन निर्धारित की जाती है। यदि संगठन देर से काम करता है, और बैंक के पास ईवनिंग कैश डेस्क या ईवनिंग कैश कलेक्शन सेवा नहीं है, तो "अगले दिन" शब्द निर्धारित किया जाता है। बैंकों से दूर स्थित संगठनों के लिए (उदाहरण के लिए, गांवों में), समय सीमा "_ दिनों में 1 बार" निर्धारित की जाती है और नकद शेष सीमा कई औसत दैनिक आय के बराबर होती है।
चरण 6
उचित सीमा राशि औसत दैनिक प्राप्तियों और व्यय के बीच का अंतर है। गणनाओं के आधार पर, "अनुरोधित सीमा राशि" फ़ील्ड भरें। आप गणना की गई राशि से थोड़ी अधिक राशि डाल सकते हैं, आमतौर पर बैंक एक छोटे से मार्जिन के लिए सहमत होते हैं। यदि कोई रसीद नहीं है, तो राशि औसत दैनिक खपत के बराबर निर्धारित की जाती है।
चरण 7
यह फॉर्म उन उद्देश्यों के लिए एक क्षेत्र भी प्रदान करता है जिसके लिए इसे उद्यम के कैश डेस्क से नकद आय खर्च करने की अनुमति है। कैश डेस्क से फंड जारी करने की वास्तविक जरूरतों के आधार पर इसे भरें।
चरण 8
उद्यम के प्रमुख और मुख्य लेखाकार के साथ गणना की दोनों प्रतियों पर हस्ताक्षर करें और उन्हें अनुमोदन के लिए बैंक में ले जाएं। बैंक अपने "फैसले" को "बैंक संस्थान का निर्णय" क्षेत्र में दर्ज करेगा, जहां वह नकद शेष सीमा की निर्धारित राशि और आय खर्च करने के अनुमत उद्देश्यों को तय करेगा। यदि कंपनी कई बैंकों के साथ काम करती है, तो उनमें से किसी में भी गणना को मंजूरी दी जा सकती है, और फिर अन्य बैंकों को स्थापित सीमा के बारे में एक अधिसूचना भेजें।
