रूसी कानून के अनुसार, सभी अभियानों को बैंक में अपने चालू खाते में मुफ्त पैसा डालना चाहिए। इसके अलावा, उनके पास संगठन के कैश डेस्क में पैसे हो सकते हैं। लेकिन एक तथाकथित नकद सीमा है, जो दिन के अंत में हाथ में नकदी की मात्रा को सीमित करती है। यह दस्तावेज़ प्रमुख द्वारा हस्ताक्षरित है और बैंक द्वारा अनुमोदित है। संगठन के कैश डेस्क के माध्यम से धन जारी करते समय, धन को सही ढंग से जारी करना आवश्यक है, अन्यथा, आप प्रतिबंधों के प्रति आकर्षित हो सकते हैं।
अनुदेश
चरण 1
संगठन के कैश डेस्क के माध्यम से राशि जारी करने के लिए, आपके पास कैश बुक होना चाहिए। यह सभी नकद लेनदेन का रिकॉर्ड रखता है। डेटा को कंप्यूटर के माध्यम से और मैन्युअल रूप से इनकमिंग और आउटगोइंग कैश दस्तावेजों के रजिस्टर का उपयोग करके दर्ज किया जा सकता है (फॉर्म नंबर KO-3)।
चरण दो
आपको हर दिन कैश बुक भरने या प्रिंट करने की आवश्यकता नहीं है, आपको केवल उन दिनों की आवश्यकता है जब नकद लेनदेन किया गया था। रोकड़ बही को मैन्युअल रूप से रखा जाता है, अवधि के अंत में, पुस्तक को सिलाई, क्रमांकित, मुहरबंद और प्रबंधक द्वारा हस्ताक्षरित किया जाता है।
चरण 3
किसी भी राशि को जारी करने के साथ एक व्यय नकद आदेश (फॉर्म नंबर KO-2) होता है। यह एक ऑपरेशन के लिए या एक ही प्रकार के कई के लिए भरा जाता है, उदाहरण के लिए, मजदूरी के भुगतान के लिए। एक ही प्रकार के कई लेन-देन के मामले में, सहायक दस्तावेज, उदाहरण के लिए, पेरोल, आदेश से जुड़े होते हैं।
चरण 4
नकद बहिर्वाह आदेश में, धन की राशि जारी करने के लिए आधार, जिस व्यक्ति को उन्हें जारी किया गया है और आवेदन का संकेत देना आवश्यक है। आधार निम्नलिखित सूत्र हो सकते हैं: "एक रिपोर्ट जारी की गई है", "मजदूरी का भुगतान किया गया है" और अन्य। अटैचमेंट स्टेटमेंट, कर्मचारी स्टेटमेंट और अन्य हैं।
चरण 5
जमा करने की मौद्रिक राशि प्राप्त करने के बाद, कर्मचारी को नकद बहिर्वाह आदेश पर हस्ताक्षर करना होगा। फिर, समय समाप्त होने के बाद, उसे लेखा विभाग को रिपोर्ट करना होगा। सहायक दस्तावेज चेक, रसीदें, चालान हैं, जिसमें इस कर्मचारी को पंजीकृत होना चाहिए।
चरण 6
लागतों को साबित करने के लिए, उन्हें आर्थिक रूप से उचित ठहराया जाना चाहिए। यदि सब कुछ सामान्य है, तो दस्तावेज़ की राशि के लिए एक अग्रिम रिपोर्ट तैयार की जाती है।
चरण 7
यदि कैश डेस्क से पैसे की रकम वेतन के लिए जारी की जाती है, तो कर्मचारियों को केवल पेरोल पर हस्ताक्षर करने की आवश्यकता होती है, और जो वेतन जारी करता है, उदाहरण के लिए, कैशियर को नकद डेबिट पर्ची पर हस्ताक्षर करना होगा।
चरण 8
जारी की गई राशि को कैश डेस्क से मौद्रिक राशि जारी करने के आदेश पर शीर्ष के आदेश में निर्दिष्ट अवधि के बाद वापस या पुष्टि नहीं की जानी चाहिए। लेकिन बहुत लंबी समय सीमा निर्धारित न करें, ताकि निरीक्षकों के संदेह में न पड़ें। यात्रा व्यय के लिए, कर्मचारी को कार्यस्थल पर लौटने के तीन दिनों के भीतर रिपोर्ट करना होगा।
चरण 9
संगठन के कैश डेस्क के माध्यम से जारी किए गए धन की राशि, लेखाकार को 50 "कैशियर" खाते पर पोस्ट करना होगा, जिसमें खातों को डेबिट किया जा सकता है: 70 "मजदूरी के लिए कर्मियों के साथ भुगतान" (मजदूरी का भुगतान करते समय), 71 "जवाबदेह व्यक्तियों को भुगतान" (संगठन की जरूरतों के लिए जवाबदेह जारी करते समय), 60 "आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ बस्तियां" (आपूर्तिकर्ता को भुगतान करते समय)।
