बैंक को नकदी की डिलीवरी प्रासंगिक कानूनी ढांचे द्वारा नियंत्रित होती है। विशेष रूप से, नकद संचालन करने की प्रक्रिया और राज्य सांख्यिकी समिति का संकल्प। नकद बदलने के लिए, एक नकद निपटान आदेश (TCO) जारी किया जाता है, जो कैश डेस्क से बैंक में धन हस्तांतरित करने के तथ्य को प्रमाणित करता है।
यह आवश्यक है
- - निपटान नकद आदेश;
- - पैसे;
- - नकद जमा करने की घोषणा;
- - रसीद;
- - बैंक कथन।
अनुदेश
चरण 1
तथाकथित नकद अनुशासन के अनुसार, संगठन के पास अपनी आर्थिक गतिविधियों के परिणामस्वरूप जो नकदी है, उसे कैशियर को जमा किया जाना चाहिए और कार्य दिवस के अंत तक बैंक को उसके चालू खाते में पहुंचा दिया जाना चाहिए। केवल निजी उद्यमियों को ही बैंक में नकद जमा करने से छूट दी गई है।
चरण दो
बैंक में नकद जमा करने के लिए, आपको नकद निपटान आदेश की आवश्यकता होगी। इसका फॉर्म एन केओ -2 रूस की राज्य सांख्यिकी समिति के 18.08.1998 एन 88 के डिक्री द्वारा अनुमोदित है। आरकेओ को एक लेखा कर्मचारी द्वारा एक प्रति में लिखा जाता है, और फिर मुख्य लेखाकार के हस्ताक्षर द्वारा प्रमाणित किया जाता है और उद्यम के प्रमुख।
चरण 3
नकद वितरण एक कैशियर या एक विश्वसनीय व्यक्ति द्वारा किया जाता है। आप नकद संग्रह सेवाओं के लिए बैंक के साथ एक समझौता करके नकद संग्रहकर्ताओं की सेवाओं का भी उपयोग कर सकते हैं। लेकिन यह सेवा काफी महंगी है, इसलिए आमतौर पर बड़ी कंपनियां इसका सहारा लेती हैं, और छोटी कंपनियां, एक नियम के रूप में, अपने दम पर पैसा दान करती हैं।
चरण 4
कैश रजिस्टर में, लाइन "इश्यू" उस व्यक्ति के उपनाम, प्रथम नाम और संरक्षक को इंगित करता है जिसे पैसा बैंक में जमा करने के लिए दिया जाता है। "आधार" लाइन में - वित्तीय लेनदेन की सामग्री। एक नियम के रूप में, यह आय और वस्तुओं और सेवाओं की बिक्री से बैंक को धन का हस्तांतरण है।
निपटान नकद आदेश फॉर्म एन केओ -3 में इनकमिंग और आउटगोइंग नकद दस्तावेजों के जर्नल में पंजीकृत होना चाहिए।
चरण 5
बैंकिंग संस्थान के कैश डेस्क को नकद सौंपते समय, आपको नकद योगदान के लिए एक घोषणा भरनी होगी (फॉर्म नंबर ०४०२००१), एक व्यय नकद आदेश प्रस्तुत करें और एक रसीद प्राप्त करें, जिसे बैंक टेलर को आपको जारी करना होगा। धन प्राप्त करना। रसीद पर बैंक की मुहर लगनी चाहिए।
चरण 6
उसके बाद, कैश रजिस्टर के साथ, उन्हें कैश बुक के उस हिस्से से जोड़ा जाता है, जिसे कार्बन कॉपी के रूप में भरकर फाड़ दिया जाता है। बैंक आपको बैंक स्टेटमेंट भी जारी करता है। चेकिंग खाते में पैसे ट्रांसफर होने के बाद, अकाउंटेंट डेबिट 51 क्रेडिट 50 की पोस्टिंग करता है, जो कैश डेस्क से बैंक में पैसे के परिवर्तन को दर्शाता है।
