संगठन के कैश डेस्क में पैसे की कोई भी आवाजाही निश्चित रूप से सही ढंग से औपचारिक रूप से होनी चाहिए। ऐसा करने के लिए, कैशियर को एक रिपोर्ट तैयार करने की आवश्यकता होती है, जिसे बाद में आगे के लेखांकन के लिए लेखा विभाग में स्थानांतरित कर दिया जाता है। कुछ छोटे संगठनों में, स्टाफिंग टेबल में "कैशियर" की स्थिति नहीं होती है, इसलिए मुख्य लेखाकार नकद दस्तावेजों को बनाए रखने और संसाधित करने के लिए जिम्मेदार होता है। नकद अनुशासन बनाए रखने के लिए, सभी दस्तावेजों को सही ढंग से तैयार करना बहुत महत्वपूर्ण है।
अनुदेश
चरण 1
कैशियर की रिपोर्ट उन दिनों बनाई जानी चाहिए जब कैश रजिस्टर में कोई हलचल होती थी: चाहे वह रिपोर्ट के लिए पैसे जारी करना हो या मजदूरी का भुगतान।
चरण दो
खजांची द्वारा की गई रिपोर्ट में वही जानकारी होनी चाहिए जो रोकड़ बही के खुले पत्ते में होती है। आमतौर पर, लेखांकन कार्यक्रमों में ऐसे रूप होते हैं जो डेटा दर्ज करने पर स्वचालित रूप से उत्पन्न होते हैं। यदि आप मैनुअल अकाउंटिंग का उपयोग करते हैं, तो कैशियर का रिपोर्ट फॉर्म स्लिप शीट की एक प्रति है।
चरण 3
कैशियर की रिपोर्ट में दस्तावेज़ की क्रम संख्या, तैयारी की तारीख, राशि और ऑपरेशन का नाम जैसी जानकारी होनी चाहिए।
चरण 4
कैशियर की रिपोर्ट में पैसे की आवाजाही की पुष्टि करने वाले सभी दस्तावेज़ संलग्न करें। यदि यह रिपोर्ट के लिए एक मुद्दा है, तो एक व्यय नकद आदेश संलग्न करें (फॉर्म नंबर KO-2)। जब नकद संगठन के कैश डेस्क पर आता है, तो नकद रसीद संलग्न करें (फॉर्म नंबर KO-1)। यदि यह मजदूरी जारी करना है, तो व्यय नकद वाउचर के अतिरिक्त, एक पेरोल (फॉर्म नंबर टी -53) संलग्न करें।
चरण 5
कैशियर की रिपोर्ट को एक अलग फ़ोल्डर में रखने की सलाह दी जाती है। इसे कालानुक्रमिक क्रम में पूरक करें, अवधि के अंत में (यह एक महीना, चौथाई, अर्ध-वर्ष, वर्ष, आदि हो सकता है), सभी शीटों को सीवे, उन्हें नंबर दें। अंत में, आखिरी शीट पर लिखें: "सिले, गिने और बन्धन (कितनी चादरें इंगित करें)।" गणना करते समय, प्राप्तियों, आदेशों और विवरणों को ध्यान में रखें।
चरण 6
याद रखें कि कैशियर की रिपोर्ट स्लिप शीट की एक प्रति है, लेकिन अधिक विस्तृत जानकारी के साथ। अंतर यह है कि इसे कैशियर द्वारा हस्ताक्षरित किया जाना चाहिए, और कैश बुक पर मुख्य लेखाकार और संगठन के प्रमुख द्वारा हस्ताक्षरित होना चाहिए।
चरण 7
आपकी सेवा करने वाले बैंक को नकदी अनुशासन के रखरखाव की जाँच के लिए दस्तावेजों की आवश्यकता हो सकती है, इस मामले में, रोकड़ बही के अलावा, आपको स्वयं रिपोर्ट प्रदान करने की आवश्यकता होती है।
