क्रेडिट और डेबिट ऑर्डर पर सभी नकद लेनदेन कैशियर द्वारा कैश बुक में दर्ज किए जाने चाहिए, जिसके आधार पर कैशियर की रिपोर्ट प्रतिदिन उत्पन्न होती है। यह दस्तावेज़ आपको कार्य दिवस की शुरुआत और अंत में दस्तावेज़ीकरण की शुद्धता और कैश डेस्क में नकदी की मात्रा को ट्रैक और जांचने की अनुमति देता है। किसी भी लेखा दस्तावेज की तरह, खजांची की रिपोर्ट को स्थापित नियमों के अनुसार क्रमांकित और सिलना चाहिए।
अनुदेश
चरण 1
एक रोकड़ बही तैयार करें, जिसे KO-4 फॉर्म के अनुसार भरा जाता है। एक उद्यम केवल एक पुस्तक रखने के लिए बाध्य है, इसलिए इसे सिर के हस्ताक्षर और उद्यम की मुहर के साथ क्रमांकित, सज्जित और प्रमाणित किया जाना चाहिए। उसके बाद, इसे सील कर दिया जाता है और टैक्स रिटर्न में पंजीकृत किया जाता है। कैश बुक की प्रत्येक शीट को दो समान शीटों द्वारा दर्शाया जाता है, जबकि कैशियर द्वारा कैश की आवाजाही पर डेटा पहली कॉपी पर दर्ज किया जाता है, जिसे कार्बन पेपर के माध्यम से दूसरी में स्थानांतरित किया जाता है।
चरण दो
कार्य दिवस के अंत में, कैश बुक की शीट की दूसरी प्रति काट लें, जिससे कैशियर की रिपोर्ट बनेगी। सभी प्राप्तियां और व्यय, साथ ही दिन के दौरान संकेतित नकद लेनदेन के अनुरूप सहायक दस्तावेज एकत्र करें। खजांची की रिपोर्ट बनाने के लिए रोकड़ बही और दस्तावेजों की फटी हुई चादरों को मोड़ो।
चरण 3
सत्यापन के लिए मुख्य लेखाकार को खजांची की रिपोर्ट जमा करें। यदि गलतियाँ की गई हैं, तो इस दस्तावेज़ और रोकड़ बही में सुधार किए जाते हैं। उसी समय, त्रुटि को सावधानीपूर्वक पार किया जाता है, सही जानकारी दर्ज की जाती है, जिसके बाद "बिलीव करेक्टेड" लिखा जाता है, कैशियर और मुख्य लेखाकार के हस्ताक्षर द्वारा वर्तमान तिथि निर्धारित और प्रमाणित की जाती है। चेक के दौरान, लेखाकार प्राप्त शीटों और दस्तावेजों की संख्या की गणना करता है, जिसके बाद वह शीर्षक पृष्ठ पर उचित प्रविष्टि करता है।
चरण 4
रिपोर्टिंग अवधि के लिए खजांची की रिपोर्ट सीना। ऐसा करने के लिए, एक नियमित धागे और एक सुई का उपयोग करें। शीट और दस्तावेजों को एक साथ अच्छी तरह से सीना। लगभग 10 सेमी धागा छोड़ दें और काट लें। इसके ऊपर, कागज की एक छोटी शीट चिपका दें, जो वर्तमान तिथि, शीटों की संख्या और कैशियर, मुख्य लेखाकार और कंपनी के प्रमुख के हस्ताक्षर को इंगित करता है। उसके बाद, कंपनी की मुहर के साथ दस्तावेज़ को प्रमाणित करें ताकि उसका हिस्सा चिपके हुए शीट पर हो, और उसका हिस्सा कैशियर की रिपोर्ट पर हो।
