20-22% प्रति वर्ष की दर से बैंक जमा बहुत आकर्षक है। बारीकियां यह है कि इस तरह की जमा राशि केवल आईआईएस के माध्यम से खोली जाती है। क्या किसी व्यक्ति की बैंक में खुली जमा राशि और व्यक्तिगत निवेश खाते के माध्यम से कोई अंतर है? कितना फायदेमंद है ऑफर? ऐसे निवेश के सभी जोखिमों और कराधान की बारीकियों पर विचार करें।
कुछ रूसी बैंक प्रति वर्ष 20-22% पर रूबल जमा की पेशकश करते हैं। ऐसा लगता है कि यह एक लाभप्रद प्रस्ताव है, क्योंकि औसत दर आमतौर पर प्रति वर्ष 7-9% के बीच उतार-चढ़ाव करती है। जमा सबसे सुरक्षित प्रकार के निवेश में से एक है, क्योंकि वे बीमा के अधीन हैं। आम जनता उनके बारे में बहुत कुछ जानती है, और, तदनुसार, वे अधिक विश्वास पैदा करते हैं। लेकिन ऐसी जमाओं के लिए एक शर्त है: आपको आईआईएस के माध्यम से बैंक में जमा राशि खोलनी होगी। और यहाँ इसकी सूक्ष्मताएँ हैं।
आईआईएस के माध्यम से जमा खोलने की विशेषताएं
सबसे पहले, यह स्पष्ट करना महत्वपूर्ण है कि 20-22% की दर जमा पर 7-9% प्रति वर्ष और राज्य से कर कटौती के रूप में 13% है यदि टाइप ए का आईआईए खोला जाता है। वास्तव में, यह औसत दर के साथ एक साधारण जमा है और इसकी उच्च लाभप्रदता कर कटौती के कारण है।
एक तरफ, प्रस्ताव लाभदायक है। व्यक्तिगत जमा 1, 4 मिलियन रूबल तक की राशि के लिए बीमा द्वारा कवर किए जाते हैं। आयकर तभी लगाया जाता है जब जमा पर ब्याज प्रमुख दर + 5% से अधिक हो। चूंकि डीआईए को बीमा प्रीमियम में वृद्धि के कारण जमा पर ब्याज काफी कम हो गया है, यह सीमा लगभग कभी भी पार नहीं हुई है। रूसी संघ के सेंट्रल बैंक की प्रमुख दर लगातार बदल रही है। औसतन, यह 10% है, लेकिन 2018 में इसके घटकर 7-8% होने की उम्मीद है। किसी भी मामले में, जमा पर 15% (10 + 5) 7-9% से अधिक है, और कोई कर नहीं दिया जाता है। बूट करने के लिए कर कटौती भी है। एक ठोस लाभ।
और यहीं से मजा शुरू होता है। आईआईएस के माध्यम से किया गया योगदान अक्सर ट्रस्ट प्रबंधन के अंतर्गत आता है। एमसी एक कानूनी इकाई है, और अब जमा बीमा के अंतर्गत नहीं आती है। इसके अलावा, जमा तथाकथित "नोटबुक" में गिर सकता है, अर्थात यह बैंक की बैलेंस शीट पर बिल्कुल भी प्रतिबिंबित नहीं हो सकता है। परिणामस्वरूप, IIS के माध्यम से किसी बैंक में खुली जमा राशि अब सुरक्षित निवेश नहीं रह गई है। अपनी सेवाओं के लिए, प्रबंधन कंपनी लाभ का 1.5-2% लेगी, जिसका अर्थ है कि लाभप्रदता कम हो जाएगी।
चूंकि आईआईएस टाइप ए का है, इसलिए व्यक्तिगत आयकर (13%) की गणना आय पर की जाएगी। यह जमा पहले उल्लिखित कराधान के अंतर्गत नहीं आता है, क्योंकि यह किसी व्यक्ति द्वारा नहीं, बल्कि एक निवेश खाते के माध्यम से खोला गया था।
जमा का विकल्प Alternative
बैंक जमाओं के अलावा, उच्च रिटर्न और कम जोखिम वाले अन्य रूढ़िवादी साधन हैं। उदाहरण के लिए, संघीय ऋण बांड (OFZ)। ये बजट घाटे को कवर करने के लिए सरकार द्वारा जारी प्रतिभूतियां हैं। वे संघीय या स्थानीय सरकार हो सकते हैं। उनकी लाभप्रदता बहुत अधिक नहीं है, लेकिन उन पर कर नहीं लगाया जाता है। टाइप ए आईएमएस के लिए एक बढ़िया विकल्प।
या दूसरा विकल्प विश्वसनीय वाणिज्यिक कंपनियों के कूपन बांड हैं। यह एक ऋण सुरक्षा है, अर्थात, संगठन पैसे उधार लेता है, अपने अंकित मूल्य और अवधि के अंत तक देय ब्याज का भुगतान करने का वचन देता है। उन पर प्रतिफल 9-10% से अधिक होने की संभावना नहीं है, लेकिन ऐसी प्रतिभूतियां तरल हैं। जमा के विपरीत, बांडों को बेचा जा सकता है और यहां तक कि सट्टा से लाभ भी प्राप्त किया जा सकता है।
इस प्रकार, आईआईएस के माध्यम से बैंक में जमा खोलना लाभहीन और जोखिम भरा है, क्योंकि बैंक दिवालिया हो सकता है। यदि अत्यंत रूढ़िवादी उपकरणों का उपयोग करना आवश्यक है, तो ओएफजेड और विश्वसनीय वाणिज्यिक कंपनियों के बांड प्रति वर्ष 9-10% की उपज के साथ बेहतर हैं।
