यदि संगठन नकद निपटान का उपयोग करता है, तो ऐसे लेनदेन को सेंट्रल बैंक के नियमों के अनुसार दस्तावेजों में दर्ज करना आवश्यक है।
यह आवश्यक है
- - प्राप्ति आदेश के रूप;
- - व्यय आदेशों के रूप;
- - खजांची-ऑपरेटर की पत्रिका;
- -रोकड़ बही।
अनुदेश
चरण 1
नकद शेष सीमा की गणना करें और इस गणना को अपने बैंक में जमा करें। सीमा से अधिक की सभी नकदी बैंक में जमा की जानी चाहिए। इस नियम के अपवाद मजदूरी या अन्य भुगतान जारी करने की नियत तारीख से केवल पांच दिन हैं।
चरण दो
यदि किसी संगठन के अलग-अलग बैंक खातों के साथ अलग-अलग उपखंड हैं, तो ऐसे प्रत्येक उपखंड के लिए नकद शेष सीमा की गणना की जाती है।
चरण 3
कैश रजिस्टर से सभी प्राप्तियों और मुद्दों को स्थापित फॉर्म के प्राथमिक दस्तावेज - रसीद या व्यय आदेश के साथ तैयार किया जाना चाहिए। दस्तावेजों की संख्या के क्रम को बनाए रखने के लिए प्राप्तियों और डेबिट आदेशों का रिकॉर्ड रखें। रोकड़ बही में पैसे की आवाजाही पर सभी लेनदेन दर्ज करें।
चरण 4
इनकमिंग और आउटगोइंग दस्तावेज़ों और रोकड़ बही में भरने की शुद्धता का निरीक्षण करें। नकद आदेशों में राशि शब्दों में भरी जानी चाहिए, आदेशों पर लेखाकार और प्रबंधक के हस्ताक्षर आवश्यक हैं। रोकड़ बही की चादरें क्रमांकित होनी चाहिए। पुस्तक को सज्जित किया जाना चाहिए, चादरों की संख्या और मुहर पर एक नोट के साथ तय किया जाना चाहिए।
चरण 5
कार्य दिवस की समाप्ति से पहले, रिपोर्ट को कैश रजिस्टर से हटा दें। खजांची-संचालक की पत्रिका में रिपोर्ट का डेटा रिकॉर्ड करें। कैशियर-ऑपरेटर की किताब में कैश स्टेटमेंट से दैनिक आय के आंकड़ों के अलावा, बैंक को सौंपी गई आय की राशि और प्रत्येक दिन की शुरुआत और अंत में शेष राशि को दर्शाती है।
चरण 6
दिन के अंत में शेष राशि निकालने के बाद, एक नकद रिपोर्ट तैयार करें - कैश बुक की शीट के अलग-अलग हिस्से के लिए दिन के सभी प्राथमिक दस्तावेजों का चयन करें। लेखा विभाग को समय पर नकद रिपोर्ट जमा करें।
